Wat u moet weten over Estate Planning

Zoals de meeste items op uw agenda voor financiële planning voor 2009, staat uw boedelplan op veranderende grond. Dit jaar is de vrijstelling van successierechten van $ 2 miljoen in 2008 gestegen naar $ 3,5 miljoen per persoon. Volgens de huidige wetgeving moet de successierechten in 2010 volledig worden ingetrokken om pas in 2011 met een veel lagere vrijstelling terug te komen, hoewel volgens velen de wet zal worden gewijzigd voordat de intrekking van kracht wordt. Deze onzekerheid komt op een moment dat de waarde van aandelen en onroerend goed aanzienlijk is gedaald. Als er ooit tijd is geweest om uw boedelplan te herzien, is 2009 het dan.

Estate Planning belastingkwesties 2009

Hoewel de beperkingen van deze belastingbepalingen aan verandering onderhevig zijn, moet u ervoor zorgen dat u begrijpt hoe ze werken en hoe u ze het beste kunt toepassen op uw eigen situatie.

  • De vrijstelling van landgoedbelasting, die in 2009 $ 3,5 miljoen is ($ 7 miljoen voor paren), stelt u in staat om een ​​deel of al uw nalatenschap te schuilen voor belastingen.
  • De belastingvrijstelling voor levenslange geschenken is bedoeld voor personen die tijdens hun leven belangwekkende geschenken (van maximaal $ 1 miljoen) willen ontvangen zonder schenkbelasting te betalen. De levenslange vrijstelling is gekoppeld aan de vrijstelling van successierechten, dus elk bedrag dat begaafd is als onderdeel van de schenkingsvrijstelling voor levenslange geschenken, vermindert het bedrag dat bij uw overlijden vrij van successierechten aan begunstigden kan worden uitgekeerd.
  • Met de schenkingsvrijstelling kunt u elk jaar een bepaald bedrag ($ 13.000 in 2009; $ 26.000 voor paren) geven aan zoveel mensen als u wilt zonder de schenkingsbelasting in te voeren. Dit is een onbeperkte geschenkstrategie die geen verband houdt met een van de andere uitzonderingen, dus zorg ervoor dat u elk jaar volledig gebruikmaakt van deze 'freebie'.

Estate Planning Checklist

Estate Planning Checklist

Omdat u hard hebt gewerkt om een ​​veilige en comfortabele levensstijl voor uw familie en geliefden te creëren, wilt u een boedelplan maken en bijhouden waarmee u landgoedbelastingen kunt minimaliseren en meer van uw vermogen kunt behouden voor mensen die belangrijk voor u zijn.

Gebruik deze checklist om te evalueren waar uw boedelplan nu staat - of als vertrekpunt voor gesprekken met een professional in onroerend goedplanning.

Deel 1 - Uw wensen communiceren

JANEE
Heb je een testament?
Heb je executeur (s) en trustee (s) genoemd?
Heb je een levend vertrouwen overwogen om erfrecht te voorkomen?
JANEE
Hebt u een levende wil of zorgverzekeraar overwogen in geval van een catastrofale ziekte of handicap?

Deel 2 - Je gezin beschermen

JANEE
Zegt u een voogd (en) voor minderjarige kinderen?
Heb je het juiste bedrag en type levensverzekering?
Hebt u de verschillende vertrouwensopties overwogen (bijvoorbeeld levend, herroepbaar, onherroepelijk, levensverzekering)?

Deel 3 - Je belastingen verminderen

JANEE
Als u getrouwd bent, maakt u dan volledig gebruik van de onbeperkte echtelijke belastingaftrek?
Brengt u (en uw echtgenoot) geschenken uit aan familieleden die profiteren van de jaarlijkse schenkingsbelastinguitsluiting, die in 2009 $ 13.000 ($ 26,00 voor paren) is?
Heeft u een Roth IRA overwogen, waardoor u in sommige gevallen belastingvrije bezittingen aan erfgenamen kunt doorgeven?

Het bedrag van de vrijstelling van successierechten voor 2009 is $ 3,5 miljoen ($ 7 miljoen voor gehuwde paren). Volgens de huidige wetgeving moet de successierechten in 2010 worden ingetrokken en zal het uitsluitingsbedrag in 2011 worden teruggebracht naar $ 1 miljoen.

Dit artikel is opgesteld door Standard & Poor's en is niet bedoeld als specifiek beleggingsadvies of aanbevelingen voor een persoon.

Top Tips:
Reacties: