Individuele pensioenrekeningen (IRA's) zijn op zichzelf gerichte individuele pensioenplannen die bepaalde belastingvoordelen bieden.

Veel financiële instellingen bieden deze plannen aan, en IRA-eigenaren kunnen beleggen in elk type belegging dat de bewaarder toelaat, gaande van eenvoudige stortingbewijzen (CD's) tot individuele aandelen en obligaties.

Soorten IRA's

Twee soorten IRA's, Traditional en Roth IRA's, stellen werknemers in staat zelfstandig te controleren en bijdragen te leveren, terwijl het derde type IRA, de SEP IRA, zich onderscheidt in het voordeel van de werkgever. Hieronder volgt een overzicht van elk van deze drie typen.

Als u niet weet wat het beste voor u is, raadpleegt u deze gids: De ultieme gids voor Roth versus traditionele IRA-bijdragen.

Traditionele IRA's

Traditionele IRA's zijn fiscaal aftrekbaar (zolang het inkomen van de eigenaar bepaalde limieten niet overschrijdt) en belastingafhankelijke pensioenrekeningen, wat betekent dat de jaarlijkse bijdragen aan de IRA niet worden belast op het moment van inbreng en in plaats daarvan worden belast wanneer geld wordt teruggetrokken.

Dit kan een goede keuze zijn voor beleggers die verwachten in de toekomst een lagere belastingschijf te zullen hebben (of beleggers die geloven dat toekomstige belastingschijven in het algemeen lager zullen zijn, zelfs als ze denken dat ze hetzelfde bedrag zullen verdienen).

Roth IRAs

Roth IRA's zijn pensioenrekeningen na pensionering, wat betekent dat geld dat is bijgedragen aan de account al is belast.

Zowel het ingebrachte bedrag als de toekomstige inkomsten uit de beleggingen op de rekening kunnen echter worden ingetrokken zonder verdere belastingen te betalen. Dit kan een voordelige keuze zijn voor beleggers die van mening zijn dat ze in de toekomst in een hogere belastingschijf zitten.

SEP IRAs

Simplified Employee Pension (SEP) IRA's worden gebruikt door ondernemers en moeten ook worden aangeboden aan alle in aanmerking komende werknemers, als die er zijn.

Werknemers die minstens 21 jaar oud zijn, die drie of meer jaren van de vijf voorgaande jaren voor die werkgever hebben gewerkt en die voor dat jaar ten minste $ 600 (de limiet voor zowel 2017 als 2018) hebben verdiend, komen in aanmerking voor deelname aan het plan.

Alleen werkgevers kunnen bijdragen aan een SEP IRA, hoewel ze niet vastzitten in het maken van bepaalde jaarlijkse bijdragen op dezelfde manier als een 401 (k) -plan zou kunnen zijn.

Opnames van IRA's

IRA's, omdat ze bedoeld zijn om mensen te voorzien tijdens hun pensioen, leggen beperkingen op aan het opnemen van geld voor de pensioengerechtigde leeftijd, die wordt gedefinieerd als de leeftijd van 59½ of volledige en totale invaliditeit.

Als de opname niet voldoet aan de vereisten voor een kwalificerende uitzondering op deze bepalingen, is een boete van 10% van toepassing op het opgenomen bedrag.


2018 Bijdrage limieten voor IRA's


Traditionele IRA

Roth IRA

SEP IRA

Jonger dan 50 jaar

$5,500

$5,500

Tot 25% van het inkomen of $ 55.000

Leeftijd 50+ Bijdragen inhalen

$6,500

$6,500

2018 Inkomen limieten

Archiefstatus

Roth IRA

Gehuwd, gezamenlijk aan het indienen

Uitloop vanaf $ 189.000 - $ 199.000

Getrouwd, apart aan het indienen

Uitloop vanaf $ 0 - $ 10.000

single

Uitfasering begint bij $ 120.000 - $ 135.000

Iedereen met een beroepsinkomen en jonger dan 70 1/2 kan bijdragen aan een traditionele IRA, maar de fiscale aftrekbaarheid is gebaseerd op inkomensgrenzen en deelname aan een werkgeversplan.

Overzicht

Het gebruik van een traditionele of Roth IRA (wat ook het meest logisch is in uw belastingsituatie) is een uitstekende tool naast een pensioenplan dat uw werkgever biedt, inclusief 401 (k) -plannen en SEP-IRA's.

Individuen moeten proberen de maximale jaarlijkse bijdrage te leveren aan hun traditionele en / of Roth IRA's om ten volle te profiteren van de beschikbare belastingbesparingen.

Heb je een IRA? Wat gaat u doen om de pensioenbijdragen in 2018 maximaal te benutten?

Top Tips:
Reacties: