IRA-consolidatie: de "Super IRA" -strategie

Inhoudsopgave:

$config[ads_article_first_alt] not found

Video: IRA-consolidatie: de "Super IRA" -strategie

Video: IRA-consolidatie: de "Super IRA" -strategie
Video: Should You Rollover Your 401k Into an IRA? (www.goodfinancialcents.com) 2024, Maart
IRA-consolidatie: de "Super IRA" -strategie
IRA-consolidatie: de "Super IRA" -strategie
Anonim
De traditionele IRA en zijn uitlopers (SEP, SIMPLE, rollover en Roth IRA's) spelen een leidende rol bij het helpen van miljoenen Amerikaanse belastingbetalers om te stoppen met werken. Veel IRA-bezitters zijn zich echter niet bewust van de mogelijkheid die ze hebben om hun meerdere IRA's te consolideren door een "Super IRA" -strategie te gebruiken (meest gebruikelijk is een rollover 401k).
De traditionele IRA en zijn uitlopers (SEP, SIMPLE, rollover en Roth IRA's) spelen een leidende rol bij het helpen van miljoenen Amerikaanse belastingbetalers om te stoppen met werken. Veel IRA-bezitters zijn zich echter niet bewust van de mogelijkheid die ze hebben om hun meerdere IRA's te consolideren door een "Super IRA" -strategie te gebruiken (meest gebruikelijk is een rollover 401k).

Een IRA-consolidatiestrategie kan leiden tot lagere vergoedingen en meer koopkracht. Ik heb verschillende keren meegemaakt dat een persoon verschillende oude pensioenplannen van vorige werkgevers heeft gehad. Dat omvatte toegezegd-pensioenregelingen, 401k's, TSP's, 403b's en Keough-plannen. Het papierwerk alleen was omslachtig en consolideren heeft enorm veel zin gemaakt.

$config[ads_article_body_01] not found

Als je dit artikel leuk vindt, kijk dan ook eens naar de 401k-tips: Wat je niet moet doen, IRA's die een rol spelen, bieden een breed scala aan voordelen, 7 dingen die je moet weten over de Roth IRA-conversie van 2010

IRA Consolidation Case Study

Het volgende is een veelvoorkomend scenario met een werknemer (Patrick) die al verschillende keren van baan is veranderd. Hij is ijverig geweest met sparen voor zijn pensioen, maar zijn vermogen is verspreid. Een IRA-consolidatiestrategie wordt gesuggereerd en de sectie wordt afgesloten met een drie stappenplan voor investeerders zoals Patrick.

Patrick's Profiel:

  • Frequente taakwisselaar, 62 jaar, nadert zijn pensioen.
  • Hij heeft zijn talrijke pensioenbesparingsregelingen uit het oog verloren.
  • Hij wendt zich tot zijn adviseur voor hulp bij het vereenvoudigen van zijn financiële zaken.

Gedurende zijn loopbaan heeft Patrick verschillende pensioenrekeningen opgebouwd maar heeft hij de status van elk ervan verloren. Hij is 62 jaar oud en overweegt met pensioen te gaan van zijn huidige baan. Hij heeft drie pensioenregelingen met voormalige werkgevers [een winstdelingsplan, een doelbijdragenplan en een 403 (b) plan], vier traditionele IRA's, een eenvoudige IRA, twee Roth IRA's, een individueel (k) plan dat hij oprichtte toen hij het eigendom was zijn eigen bedrijf, en een Thrift Savings Plan dat hij nu heeft als werknemer van de federale overheid.

$config[ads_article_body_02] not found

Hij is ook de begunstigde van het niet-gekwalificeerde uitgestelde compensatieplan van zijn overleden vrouw en haar traditionele IRA. In een poging om zijn leven te vereenvoudigen, wendt hij zich tot zijn financieel planner om hulp. Dit is een sterk argument om de consolidatiestrategie "Super IRA" te implementeren.

Stap 1: Begrijp de regels

  • Iemand die meerdere SEP IRA's en traditionele IRA's bezit, kan deze op elk moment combineren in één "Super IRA".
  • Als de persoon ook een EENVOUDIGE IRA bezit, kan hij of zij deze overdragen of naar een "Super IRA" sturen nadat hij gedurende minstens twee jaar aan het EENVOUDIG IRA-plan heeft deelgenomen. De periode van twee jaar begint wanneer de eerste EENVOUDIGE IRA-planbijdrage wordt gedaan aan de EENVOUDIGE IRA van het individu.
  • Een 'Super IRA' kan doorlopende SEP-planbijdragen en jaarlijkse traditionele IRA-bijdragen ontvangen.
  • De lopende SIMPLE IRA-planbijdragen moeten eerst worden bijgedragen aan de EENVOUDIGE IRA van de deelnemer. Als de persoon ten minste twee jaar aan het EENVOUDIG IRA-plan heeft deelgenomen, kan hij of zij de SIMPLE IRA overzetten naar een "Super IRA." (Opmerking: er kunnen speciale rollover-regels van toepassing zijn).
  • Een "Super IRA" kan rollovers van beleenbare activa ontvangen van alle soorten gekwalificeerde pensioenplannen [bijv. 401 (k) -plannen, winstdelingsplannen, toegezegd-pensioenregelingen, enz.], 403 (b) plannen, 403 (a) plannen en gouvernementele 457 (b) plannen.
  • Een Roth IRA kan niet worden overgedragen of opgerold in een 'Super IRA'. Meerdere Roth IRA's kunnen worden gecombineerd om een " Super Roth IRA ." Krachtens de Pensioenbeschermingswet van 2006 kunnen deelnemers in gekwalificeerde plannen, 403 (b) plannen en bestuurlijke 457 (b) -plannen rechtstreeks in aanmerking komende fondsbeleggingen direct naar Roth IRA's doorsturen als aan conversieregels is voldaan.
  • Echtgenoten van gekwalificeerde plannen en SEP, traditionele en eenvoudige IRA's kunnen over het algemeen hun overgenomen accounts consolideren in hun eigen 'Super IRA'.

Stap 2: Overweeg de potentiële voordelen van een "Super IRA" -strategie

  • Verhoogde koopkracht, die meer geavanceerde beleggingsstrategieën mogelijk maakt
  • Eén vergoeding versus meerdere kosten
  • Vereenvoudigde tracking van investeringen
  • Begunstigde organisatie en consolidatie
  • Consistente service
  • Gestroomlijnd papierwerk
  • Vereenvoudigde pensioeninkomensplanning

Stap 3: Werk met uw adviseur

Investeerders moeten samenwerken met hun adviseurs om te bepalen of een "Super IRA" strategie voor het consolideren van activa voor hen zinvol is.

$config[ads_article_body_03] not found

In ons scenario stelt de planner van Patrick hem de volgende belangrijke vragen:

  • Heeft u de meest recente verklaringen van elk van uw pensioenrekeningen?
  • Wat voor soort investeringen hebben de plannen?
  • Zijn uw pensioenregelingen belegd in werkgeversaandelen?
  • Is het uw doel om uw accounts zo goed mogelijk te consolideren?
  • Hoe lang is het geleden dat u voor het eerst deelnam aan het SIMPLE IRA-plan?

Het doel van Patrick is om zoveel mogelijk van zijn pensioenrekeningen te consolideren in één 'Super IRA'. Hij verkrijgt kopieën van zijn meest recente verklaringen over zijn pensioenrekening om deze samen met zijn adviseur te beoordelen. Hij deed anderhalf jaar geleden voor het eerst mee aan het SIMPLE IRA-plan. Hij bezit werkgevers-effecten niet als een plan-investering.

Na het bekijken van de verklaringen, bepalen Patrick en zijn planner dat hij de volgende pensioenrekeningen kan combineren in een "Super IRA":

$config[ads_article_body_04] not found
  • Winstdelingsplan
  • Doelpakket
  • 403 (b) plan
  • Vijf traditionele IRA's (de vier die hij in zijn bezit heeft en zijn geërfde IRA)
  • Individueel (k) plan

In nog eens zes maanden (twee jaar na de eerste deelname aan het SIMPLE IRA-plan), kon hij die balans ook overzetten naar zijn "Super IRA". Patrick kan zijn twee Roth IRA's niet combineren in zijn 'Super IRA', hoewel hij ze kon consolideren in één 'Super Roth IRA'. En hij kan het niet-gekwalificeerde uitgestelde compensatieplan niet omdraaien. Hoewel hij de plannen zoals hierboven beschreven zou kunnen combineren in één 'Super IRA', zou het het beste zijn voor Patrick en zijn planner om zorgvuldig na te gaan welke soorten investeringen momenteel door de verschillende plannen worden gehouden, om te zien of een ommezwaai de verstandigste actie is van een belastingstandpunt.

Er zijn bijvoorbeeld speciale belastingregels van toepassing op uitkeringen van werkgeversaandelen uit gekwalificeerde pensioenplannen. Dit zou het geval zijn voor NUA of Net Unrealized Appreciation. Houd er rekening mee dat een consolidatiestrategie mogelijk niet altijd geschikt is. Een adviseur, of een belasting- of juridische professional, kan helpen bij het bepalen van de beste manier van handelen om de beste beleggingsdiensten te integreren.

$config[ads_article_body_05] not found

Ben je kandidaat voor een "Super IRA" -strategie? Neem dan gerust contact met me op en ik zou graag uw situatie beoordelen.

$config[ads_article_last_alt] not found

Aanbevolen: