2024 Auteur: Roger Fisher | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 07:18
Je denkt altijd dat je alles in orde hebt. De wil is aanwezig en bijgewerkt. U hebt vorige maand uw vertrouwensdocument laten beoordelen. U hebt zojuist geverifieerd dat de voorraadcertificaten deze week in de kluis zijn. Wacht, heb ik mijn begunstigde op de hoogte gebracht van de levensverzekering?
$config[ads_article_body_01] not foundBegunstig Horrorverhaal
Eén verhaal dat ik nooit zal vergeten, ging over een cliënt wiens moeder net overleden was. Hij was een van de drie broers die het allemaal met elkaar konden en net zo deelden om voor de moeder te zorgen. Ze richtte haar testament op, zodat elk van de drie zonen die elk een derde van haar nalatenschap zouden krijgen als ze slaagde. Alles leek in orde te zijn, dacht ze. Blijkt dat na haar overlijden de moeder de lijfrente had de oudste zoon als enige begunstigde. De lijfrente vertegenwoordigde toevallig 80% van haar totale vermogen. Natuurlijk, de zoon die de wensen van zijn moeder kent, zou het verdiende deel aan de andere broers doorgeven, toch? Jammer genoeg was dit niet het geval. De broeder voelde plotseling dat hij het verdiende omdat hij de oudste was. Dit heeft natuurlijk de familie tot op de dag van vandaag beschadigd.
Vergeet niet over de pensioenplannen
Lijfrenten zijn niet het enige item dat dit lot zou kunnen hebben. Pensioenplannen van werk, IRA's en levensverzekeringspolissen hebben allemaal begunstigde aanduidingen die het testament vervangen. Het benoemen van begunstigden voor dit soort rekeningen is een van die planningsactiviteiten waaraan doorgaans te weinig aandacht wordt besteed, maar degenen die dergelijke bezittingen worden geërfd, hebben vaak te maken met unieke fiscale en juridische gevolgen.
$config[ads_article_body_02] not foundDoor werkgevers gesponsorde pensioenplannen en individuele pensioenrekeningen (IRA's)
Met betrekking tot door de werkgever gesponsorde plannen, zoals 401 (k) s, kan een persoon die niet getrouwd is, degene noemen die hij of zij als begunstigde wil. Als u getrouwd bent, stelt de federale wet dat uw echtgenoot automatisch de begunstigde is van een 401 (k) of winstdelingsplan. Als u iemand anders als begunstigde wilt benoemen, moet uw echtgenoot een schriftelijke verklaring van afstand ondertekenen.
Iemand die van zijn of haar partner is gescheiden, kan bijvoorbeeld een binnenlandse partner als beoogde begunstigde opgeven. De echtgenoot heeft nog steeds een wettelijke aanspraak op de 401 (k) activa en de binnenlandse partner zal de middelen niet kunnen ontvangen tenzij de echtgenoot een schriftelijke verklaring van afstand heeft ondertekend. Een verklaring van afstand kan geschikt zijn in andere situaties, zoals een tweede huwelijk waarbij kinderen uit het eerste huwelijk meer geld nodig hebben dan de nieuwe echtgenoot.
$config[ads_article_body_03] not foundTot voor kort was één nadeel dat niet-begunstigde begunstigden niet in aanmerking kwamen voor uitgestelde overdrachten aan IRA's. In plaats daarvan zouden deze begunstigden moeten beginnen met het opnemen van uitkeringen, waarop zij inkomstenbelasting zouden moeten betalen. Regels die in 2006 zijn ondertekend, stellen niet-positieve begunstigden echter in staat om een gekwalificeerde planopbrengst te laten doorrollen in een speciaal type IRA, een "Decentent IRA" genoemd, dat namens de begunstigde is opgezet via een overdracht door een trustee-trustee.
De IRS heeft ook voorschriften uitgevaardigd die de manier waarop bepaalde opnames van invloed zijn op IRA-eigenaars en hun begunstigden drastisch vereenvoudigen. Neem contact op met uw belastingadviseur over de manier waarop deze regelwijzigingen van invloed kunnen zijn op uw situatie.
De IRS-voorschriften staan niet-positieve begunstigden toe om de uitkeringen van het pensioendiploma te annuïteren gedurende de levensduur van de begunstigde. Neem contact op met uw werkgever of beleidsuitgever om erachter te komen of dit een optie onder uw regelingen is voordat een kind als begunstigde wordt genoemd.
$config[ads_article_body_04] not foundLevensverzekering
Ongeacht wie is aangewezen als begunstigde van een levensverzekering, hij of zij ontvangt de uitkering bij overlijdensuitkeringen vrij van inkomstenbelasting. In tegenstelling tot onroerend goed dat wordt afgestoten in een testament, als het begunstigingsaanwijzingsformulier correct is ingevuld, verloopt de verzekeringsopbrengst niet via de nalatenschap.
Voor veel getrouwde mensen is een echtgenoot de meest logische begunstigde. Een trust kan echter een betere begunstigde keuze zijn als een overlevende echtgenoot niet in staat is (of comfortabel is) om een grote som geld te beheren. In dit geval zou de trustee (vaak een juridische entiteit in plaats van een individu) de leiding nemen over, beleggen en de beleidsopbrengst uitbetalen ten behoeve van de langstlevende echtgenoot.
Benoem contingente of secundaire begunstigden. Een secundaire begunstigde - hetzij een natuurlijke persoon of een trust - zou de volgende in lijn zijn om de verzekeringsopbrengst te erven als de primaire begunstigde de verzekerde overleeft. Als er geen overlevende begunstigden zijn, is uw begunstigde meestal de 'nalatenschap van de verzekerde', wat betekent dat de uitkeringen bij overlijden uiteindelijk worden afgedaan en uiteindelijk worden verdeeld volgens de instructies van de laatste wil en het testament van de overledene. Als een persoon sterft zonder een geldige wil (intestaat), dan is de volgorde van de wettelijke begunstigden aan wie de activa worden verdeeld, gespecificeerd door de staatswet.
$config[ads_article_body_05] not foundVermijd het gebruik van minderjarige kinderen
Het benoemen van minderjarige kinderen als begunstigden kan onvoorziene problemen veroorzaken. Bijvoorbeeld, verzekeringsmaatschappijen en pensioenrekeningen betalen mogelijk geen overlijdensuitkering aan minderjarigen. In plaats daarvan worden deze voordelen vastgehouden totdat ze kunnen worden uitbetaald aan een door de rechtbank erkende voogd en / of beheerder van een kindervertrouwen of totdat het kind de wettelijke leeftijd bereikt. Een voogd, trust of trustee moet de begunstigde worden genoemd om te zorgen voor een competent beheer van de opbrengst voor de kinderen. Door het vertrouwen van kinderen als begunstigde te benoemen, kan de opbrengst worden geïnvesteerd en beheerd door een bevoegde beheerder (een persoon of instelling) die u kiest. Een herroepbaar levend vertrouwen kan ook als begunstigde worden genoemd, waardoor de opbrengst buiten de nalatenschap blijft.
Houd je plan up-to-date
Wanneer u algemene nalatenschapplannen en testamenten voltooit, is het belangrijk om af en toe alle begunstigde benamingen te herzien en bij te stellen, zodat uw boedelplan nauwkeurig uw wensen weerspiegelt. Vergeet niet dat verouderde begunstigde aanduidingen (bijvoorbeeld oudere ouders of ex-echtgenoten) de beoogde stroom van een volledig boedelplan verkeerd kunnen sturen, tenzij dit nu wordt gewijzigd.
Aanbevolen:
Hoe een IRA uit te rekken voor uw begunstigden
Als u tijdens uw pensionering niet verwacht de activa in een IRA uit te putten, is het een goed idee om de meest efficiënte manier te vinden om het rekeningsaldo op een andere manier over te dragen aan uw erfgenamen.
Voordelen van begunstigden begrijpen - Wat is uw oude abonnement?
Wat is je oude plan? Dit is een vraag die ik vaak aan mijn klanten stel. Ik vraag dit om verschillende redenen, maar de belangrijkste reden is om ze te laten nadenken over wat er gebeurt als ze zijn
Gasprijzen zijn over de hele natie. Hier zijn ze waar ze het hoogste zijn
Het lijkt erop dat we niet kunnen ontsnappen aan stijgende gasprijzen in de hele natie. Deze nieuwe GasBuddy-enquête toont dat de prijzen bijna drie jaar hoog zijn.
Deze werk-van-huis banen zijn perfect voor mensen die dol zijn op buiten zijn
Campers en jagers, Active Network neemt werknemers in dienst voor deze banen die u thuis kunt doen en die perfect zijn voor u. En je krijgt kortingen
10 steden waar het inkomen is gestegen (en 10 waar het is gevallen) sinds 2008
Hoe zwaar voelt uw portemonnee sinds de grote recessie? Als je in deze 10 steden woont, is het misschien een beetje zwaarder geworden.