Dit is een andere gastpost van JoeTaxpayer. Op mijn blog heb ik verschillende artikelen besproken die het Roth IRA-conversiegebeurtenis van 2010 uitgebreid uitvoerig en gedetailleerd hebben besproken. Hoewel dit voor veel mensen een geweldige kans kan zijn, zijn er verschillende gevallen dat een conversie dit niet doet. Ik keek naar JoeTaxpayer om enkele voor- en nadelen van de Roth IRA-conversie te delen en voor onvoorziene gevolgen die zouden kunnen voortvloeien.


Er is veel hype geweest over het vermogen van iedereen om hun gepensioneerde geld naar Roth om te zetten, ongeacht hun inkomen. Veel professionele planners en schrijvers van financiële blogs hebben overtuigende redenen geboden waarom je moet converteren. Vandaag zou ik enkele scenario's willen delen waar je misschien spijt van krijgt.

Je hebt geen kristallen bol

Alle tekenen wijzen op hogere marginale tarieven, dit is een factor die het advies om te zetten, maar die precies dat zou beïnvloeden, en door hoeveel? Laten we eens kijken naar het eerste risico van spijt. Je bent vrijgezel en een bovengemiddeld loontrekkende, amper in de 28% -klasse. (Dit betekent simpelweg dat uw belastbaar inkomen hoger is dan $ 82.400, maar minder dan $ 171.850, nogal een bereik). Elke conversie die u nu maakt, wordt per definitie belast tegen 28%. Je gaat trouwen en begint snel een gezin, je partner blijft thuis. Met datzelfde inkomen kunt u gemakkelijk in de 15% -schijf terechtkomen, omdat u nu drie vrijstellingen hebt en in plaats van een standaardaftrek heeft u een hypotheek, onroerendgoedbelasting en belasting die u allemaal in schema A-territorium plaatst en een belastbaar inkomen van minder dan dan $ 68.000. Nu moet u de conversie of Roth-stortingen gebruiken om te profiteren van die 15% -schijf, voordat uw echtgenoot terugkeert naar het werk en u zich opnieuw in de 25 of 28% -schijf bevindt. Het is dan dat je genoeg moet converteren (of Roth gebruiken in plaats van traditionele IRA) om je huidige bracket te 'aanvullen'.

Het leven is niet lineair

Het is de menselijke aard om te verwachten dat de volgende jaren erg veel op de afgelopen paar zullen lijken. Toch werkt het leven niet helemaal zo. Degene die jaar na jaar meer geld verdient, vanaf hun eerste baan tot aan pensionering, is de uitzondering. Voor meer mensen zijn er ontslagen, sluitingen van bedrijven, grote veranderingen in de gezinsstatus, handicaps en zelfs de dood. Met uitzondering van permanente invaliditeit of overlijden, kunnen de andere situaties worden beschouwd als gelegenheden om te profiteren van een volledige of gedeeltelijke Roth-conversie. Als iemand arbeidsongeschikt zou worden, verdient het de voorkeur om die voorbelasting tegen de laagste rente in te trekken, zonder de voorkeur te geven aan het feit dat hij belasting heeft betaald tegen de laagste rente.

Je 401 overbrengen (k)

De Roth-conversie is beschikbaar voor houders van 401 (k) (en andere) pensioenrekeningen en voor houders van traditionele IRA-rekeningen. In oktober 07 waarschuwde ik mijn lezers voor een ietwat obscuur onderwerp waar ze op moesten letten bij het overwegen van een overdracht van de 401 (k) naar hun IRA en dezelfde waarschuwing bestaat voor de conversie naar een Roth. Netto ongerealiseerde waardering verwijst naar de winsten op aandelen van bedrijven die worden gehouden binnen uw 401 (k). De regels eromheen stellen u in staat om de aandelen uit de 401 (k) te nemen en over te zetten naar een regulier brokerage-account. Belastingen zijn alleen verschuldigd op de kostprijs van dat aandeel, niet op de huidige marktwaarde. Het verschil tot de marktwaarde op het moment van de verkoop (dus de term Netto niet-gerealiseerde waardering) wordt behandeld als een meerwaarde op lange termijn. De huidige belastingwetgeving biedt een top LT Cap Gain-rente van 15%. Een verlies van 10% of meer als u deelneemt in de 25% -klasse of hoger en dat bedrijfsaandeel converteert naar een Roth.

Geld nemen bij pensionering

Gezien de lage spaarquote van de afgelopen decennia wijzen alle projecties erop dat minder dan de top 10% van gepensioneerden dicht bij 'met pensioen gaan in een hogere schijf' komt. Overweeg hoeveel belastbare inkomsten het zou hebben om aan de top van de 15% te staan in 2010. voor een paar, moet het belastbare inkomen $ 68.000 overschrijden. Voeg hieraan twee uitzonderingen toe, $ 3.650 ea en een standaardaftrek van $ 11.400. Dit is in totaal $ 86.700. Met een opnamepercentage van 4% zou er $ 2.167.500 aan voorbelastinggeld zijn om deze jaarlijkse opname te genereren. Wat een schande zou het zijn om 25% belasting te betalen om alleen te converteren om jezelf te vinden met een mix van pre- en post-belastinggeld dat je naar de bodem van die schijf brengt. Wiens marginale tarieven denk je dat zal stijgen? Paren die minder dan $ 70.000 verdienen? Ik betwijfel het. Wat is het risico? Dat u bij pensionering in de 25% -schijf zou moeten zitten? Dat is nog steeds break-even in het slechtste scenario.

Hoe zit het met uw begunstigden

Hoewel een belastingvrije nalatenschap geweldig kan zijn voor de kinderen, kan een goed geërfde, naar behoren titel begunstigde IRA hen een levenslange inkomsten bieden. Overweeg, als u een deel van uw traditionele IRA aan uw kleinkind laat, een 13-jarige, zal zijn eerste jaar RMD (vereiste minimale distributie) slechts ongeveer 1,43% van het rekeningsaldo bedragen. Voor een account van $ 100.000 dat hij nog heeft, valt deze RMD terug voor de huidige limiet van $ 1900 / jaar voordat hij onderworpen is aan de kinderbelasting. Om te verzekeren dat hij niet het volledige resterende bedrag op 18 of 21 intrekt, raadpleegt u een vertrouwensadvocaat om het juiste account voor dit doel in te stellen. Als het wordt overgelaten aan uw eigen volwassen kinderen, kan het voordeel beide kanten op, afhankelijk van hun inkomen en spaarniveau.

Ben jij een filantroop?

Als je geen individuele erfgenamen hebt waar je je bezit aan wilt overlaten, is de ultieme grap bij Uncle Sam om je geld achter te laten bij een goed doel. Er zijn geen belastingen verschuldigd.Roth geld achterlaten voor liefdadigheid betekent alleen maar dat onze regering al een stukje van de taart heeft gekregen.

Het vermijden van Roth IRA Conversion Regrets

Vandaag heb ik enkele scenario's met u gedeeld die reden zijn voor een spijt van een conversie. Aangezien ik altijd mijn lezers waarschuw, kan uw situatie verschillen van alles wat ik hier heb aangehaald, en uw unieke behoeften zijn het enige dat ertoe doet. Als u vragen hebt over wanneer of wanneer een conversie voor u zinvol is, plaats dan een opmerking en we bespreken deze graag.

De meningen in dit materiaal zijn uitsluitend bedoeld als algemene informatie en zijn niet bedoeld als een specifiek advies of aanbeveling voor een persoon. Raadpleeg een belastingprofessional voordat u een IRA-conversie uitvoert. Joe TaxPayer is niet gelieerd of onderschreven door LPL Financial.

Top Tips:
Reacties: